Rekening courant krediet

Een rekening courant krediet is een vorm van kort vreemd vermogen waarmee een onderneming op een flexibele manier extra financiële ruimte krijgt. Bij dit rekening courant krediet ligt er een vooraf afgesproken limiet op de betaalrekening. Zakt het saldo onder nul, dan gebruikt het bedrijf automatisch het rekening courant krediet, ook wel courant krediet genoemd. Komt er later omzet binnen, dan wordt het gebruikte krediet direct aangevuld. Zo betaalt de onderneming alleen rente over het krediet gebruikt in de korte periode van roodstand. Het systeem is ideaal om een factuur te voldoen terwijl debiteuren nog niet hebben betaald en om kleine bedragen te overbruggen zonder een andere lening of zware financiering. Startende ondernemers waarderen vooral dat er geen groot onderpand nodig is.

Hoe werkt een rekening courant krediet

De bank opent een aparte rekening courant naast de zakelijke rekening en stelt een kredietlimiet vast. Het saldo mag tot die grens negatief worden; alles daarboven wordt geweigerd. Anders dan bij een doorlopend krediet voor particulieren kent een rekening courant krediet geen vaste looptijd en geen verplichte aflossing. Het product blijft doorlopend beschikbaar zolang de onderneming ieder jaar een positief saldo laat zien. Het rentepercentage beweegt mee met de marktrente; rentekosten ontstaan dus alleen wanneer het krediet gebruikt wordt. Omdat de lening bij elke bijschrijving automatisch wordt ingelost, blijft de kredietlimiet flexibel.

voordelen in het dagelijks beheer

• Rente betaalt men alleen over het werkelijk gebruikte krediet.
• De onderneming kan op elk moment terugstorten zonder boete, waardoor een positieve stand snel terugkeert.
• De constructie past bij seizoenspatronen, debiteurenbeheer en wisselende omzet.

Wanneer is een courant krediet handig

1. Startende ondernemers die snel voorraad willen inkopen.
2. Bedrijven met veel openstaande posten waarbij een factuur pas na 30 dagen wordt betaald.
3. Ondernemingen die een eenmalige piek in kosten willen overbruggen.

In al deze gevallen vervangt het zakelijk krediet niet het eigen vermogen, maar het voorkomt hoge rentekosten wanneer het bedrijf tijdelijk rood staat. De balans blijft overzichtelijk, omdat de schuld kort duurt.

Kosten, rentepercentage en beste voorwaarden

Een courant krediet kost een variabele interest van gemiddeld 7 % – 11 %, een provisie van ongeveer 0,5 % over de kredietlimiet en soms dossierkosten wanneer het limiet wordt verhoogd. Vraag elk jaar om de beste voorwaarden; de bank kan het tarief verlagen bij dalend risico. Wie € 25.000 rood staat tegen 8 % rente betaalt circa € 2.000 per jaar. Daalt het saldo sneller, dan dalen de rentekosten direct. Omdat de lening geen vaste looptijd heeft en meestal geen extra onderpand vereist, blijft het rekening courant krediet toegankelijk voor veel ondernemingen. Dit soort rekening courant krediet, soms simpelweg rekening courant genoemd, blijft dus een aantrekkelijk rekening courant krediet voor groeiende bedrijven.

Bekende nederlander als inspirerend voorbeeld

Interieurarchitect Jan des Bouvrie – geschat vermogen € 20 miljoen – liet zien hoe een rekening courant krediet creativiteit versnelt. Hij kocht exclusieve meubels vooruit, betaalt leveranciers via zijn rekening courant krediet en vulde het tekort aan zodra klanten afgerekend hadden. In de wereld van interieur, wonen en architectuur betekent zo’n liquiditeitsbuffer dat projecten eerder starten en deadlines worden gehaald.

Rekening courant op de balans

Op de balans verschijnt de openstaande stand als rekening courant binnen het kort vreemd vermogen. Dat houdt de verhouding vreemd vermogen versus eigen kapitaal helder voor de financier. Houd het gebruik wel in de gaten; een te hoge frequentie kan de financiële gezondheid aantasten en toekomstige financiering bemoeilijken.

Aantal nadelen om rekening mee te houden

• Overschrijding van het limiet leidt tot een opslag op het tarief.
• De bank kan het doorlopend krediet terugschroeven als zekerheden of omzet dalen.
• Langdurig gebruik verhoogt het aandeel vreemd vermogen en kan de financiële gezondheid schaden.

Als lening voor kleine bedragen valt een rekening courant krediet vaak op; het is de rekening courant waarop ondernemers kunnen terugvallen zonder lange aanvraag.

Veelgestelde vragen