Belastingen veranderen in Nederland bijna ieder jaar. Soms gaat het om kleine aanpassingen, maar soms staan er ook veranderingen op het programma die grote gevolgen hebben voor de belastingbetaler. Er is de laatste tijd veel te doen over de controversiële belastingen in box 3. Daarnaast krijgen ondernemers te maken met meer belastingdruk. Als je jezelf goed wilt voorbereiden op de veranderingen voor de komende jaren, is het belangrijk dat je nu alvast maatregelen treft.
Belastingen op de schop
Wellicht de meest ingrijpende maatregel is het betalen van belasting over je echte rendement in box 3. Tot nu toe werd er gerekend met een fictief rendement. Daarnaast ga je een hogere kansspelbelasting betalen en krijgen beleggers en vastgoedbezitters te maken met een hogere belastingdruk. Daarnaast krijgen ondernemers minder zelfstandigenaftrek en gaan we met zijn allen meer belasting betalen voor het milieu en klimaat.
Belasting over je echte rendement in box 3
De grootste belastingverandering van de komende jaren draait om box 3. Dat is de belasting op spaargeld, beleggingen, crypto en tweede woningen. Het oude systeem werkt met een fictief rendement: een schatting van je winst. Veel mensen betalen daardoor belasting over winsten die ze niet hebben gemaakt. Daarop stapten mensen naar de rechter. De Hoge Raad oordeelde dat de belasting in sommige gevallen onrechtmatig was. Daarom wil de overheid toe naar een belasting op een werkelijk rendement. Het nieuwe systeem gaat waarschijnlijk in 2028 in.
Maar het is wel een controversiële wijziging, omdat mensen die veel geld in box 3 hebben meer belasting gaan betalen naar echte winsten die in het belastingjaar te realiseren zijn, ook als je bijvoorbeeld je aandelen nog niet hebt verkocht. Daar betaal je dan vermoedelijk 36 procent belasting over! Voor vastgoedbeleggingen en start-ups komen er mogelijk uitzonderingen. Wil je jezelf goed voorbereiden? Houd dan bij hoeveel rendement je werkelijk maakt. Bewaar bankoverzichten en dividendrapporten, en sla ook je crypto-transacties op. Als je een tweede woning hebt, heb je binnenkort veel meer administratie te doen dan nu.
Hogere kansspelbelasting voor online casino’s
De belasting op winst uit gokken gaat weer flink omhoog. Het Nederlandse kabinet wil gokken minder aantrekkelijk maken en de winsten die eruit voortvloeien extra belasten. Op die manier kunnen tekorten op de begroting worden opgevangen. De kansspelbelasting steeg eerst van 30,5 procent naar 34,2 procent. Daarna steeg deze verder naar 37,8 procent in 2026. Vooral online casino’s voelen die stijging hard.
Bij Nederlandse online casino’s betaalt het online casino vaak zelf de belasting. Daardoor merk je er als speler niet veel van. Je krijgt lagere bonussen, je hebt te maken met strengere voorwaarden of krijgt minder hoge uitbetalingen. Maar speel je bij buitenlandse online casino’s, dan moet je zelf de winst nog aangeven bij de Belastingdienst en daar belasting over betalen. Je bent in dat geval zelf belastingplichtig.
De verwachting is dat er de komende jaren opnieuw extra strenge regels voor online gokken gaan gelden. Houd dus een boekje bij met wat je bij het buitenlandse online casino gewonnen hebt, zodat je geen problemen met de Belastingdienst krijgt.
Meer belastingdruk voor beleggers en vastgoedbezitters
Naast de algemene veranderingen in box 3 is het de verwachting dat beleggers meer belasting gaan betalen dan spaarders. Spaargeld krijgt vaak een lager fictief rendement, terwijl beleggingen juist hoger worden belast. Het kabinet-Jetten wil zo het verschil tussen sparen en investeren duidelijker maken. Handel je in aandelen, heb je ETF’s, crypto of meerdere woningen, houd dan rekening met hogere lasten.
Je gaat straks belasting betalen over ‘papieren winst’. Wordt een belegging meer waard, dan ga je daar meer belasting over betalen. Ook als je die belegging helemaal niet hebt verkocht. Fiscalisten noemen het ingewikkeld en oneerlijk, maar de wet gaat er waarschijnlijk gewoon komen. Experts raden aan om wellicht een andere verdeling te maken tussen sparen, beleggen en vastgoed. Ook doe je er goed aan om inzicht te krijgen in rendement, kosten en risico’s. Denk je er pas in 2028 over na, dan ben je te laat.
Meer aandacht voor milieu- en klimaatbelastingen
Met de keuze voor dit huidige kabinet, heeft Nederland duidelijk gekozen voor het wegbrengen van nog meer geld naar milieu- en klimaatdoelen. Dat zien we terug in de benzineprijzen, energiebelasting en belastingen op vervuilende producten. We gaan daarom meer betalen voor gas en vervuilende energie. Subsidies voor isolatie, warmtepompen en zonnepanelen blijven. Daarnaast wordt elektrisch rijden langzaam minder fiscaal voordelig, maar blijven traditionele brandstoffen duur.
Daarom is het verstandig goed te kijken naar de totale kosten over meerdere jaren. Investeringen in groene zaken lijken nu duur, maar kunnen uiteindelijk minder belasting en lagere energiekosten opleveren. Huiseigenaren doen er goed aan nu voordeel uit verduurzaming te halen, voordat regels en belastingen opnieuw worden aangescherpt.
Zzp’ers en ondernemers krijgen minder aftrek
Zelfstandigen en kleine ondernemers krijgen ook met nieuwe belastingregels te maken. De overheid wil schijnzelfstandigheid harder aanpakken. Daarnaast moeten er meer mensen in loondienst treden. Dat kan bewerkstelligd worden door belastingvoordelen voor zzp’ers langzaam te laten verdwijnen en minder aantrekkelijk te maken. De zelfstandigenaftrek wordt stap voor stap verlaagd en de startersaftrek verdwijnt helemaal. Daardoor houd je netto minder over dan vroeger. En er komt een verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV, waardoor je maandlasten hoger worden.
Staar je daarom niet blind op alleen de omzet, maar kijk ook naar je netto inkomen na belasting en verzekeringen. Zet voldoende geld apart voor belastingen, pensioen, AOV en onverwachte kosten. Mensen die wisselende inkomsten hebben, kunnen in grote financiële problemen komen als de belastingdruk verder stijgt.
Comments are closed